Resultatregnskap Infratek ASA
|
NOTE 7
|
SKATTEKOSTNAD
|
||
|
Tusen kroner
|
2011
|
2010
etter prinsipp-endring
|
2010
før prinsipp-endring
|
|
Resultat før skattekostnader
|
75 611
|
54 826
|
55 809
|
|
Permanente forskjeller
|
(95 671)
|
218
|
218
|
|
Ikke skattepliktig gevinst ved salg av aksjer
|
-
|
-
|
-
|
|
Ikke skattemessig konsernbidrag ført som finansinntekt
|
(19 000)
|
(19 000)
|
|
|
Skattepliktig konsernbidrag ført mot kostpris
|
-
|
-
|
-
|
|
Endring midlertidige forskjeller
|
(1 704)
|
2 111
|
1128
|
|
Inntekt før anvendelse av fremførbart underskudd
|
(21 764)
|
38 155
|
38 155
|
|
Andvendt skattemessig fremførbart underskudd
|
-
|
-
|
-
|
|
Skattepliktig inntekt
|
(21 764)
|
38 155
|
38 155
|
|
Spesifikasjon av årets skattekostnad:
|
|||
|
Betalbar skatt
|
-
|
(10 683)
|
(10 683)
|
|
Feil skattekostnad 2010
|
(332)
|
-
|
-
|
|
Skatteffekt av mottatt konsernbidrag ført mot kostpris
|
-
|
-
|
-
|
|
Endring utsatt skattefordel (bokført)
|
6 184
|
591
|
316
|
|
Ordinær skattekostnad
|
5 852
|
(10 093)
|
(10 368)
|
|
Skattesats 31. desember
|
28%
|
28%
|
28%
|
|
Tusen kroner
|
2011
|
2010
etter prinsipp-endring
|
2010
før prinsipp-endring
|
|
Utsatt skatt/utsatt skattefordel:
|
|||
|
Pensjonsforpliktelser
|
3 971
|
5 675
|
3 095
|
|
Midlertidige forskjeller som påvirker betalbar skatt
|
3 971
|
5 675
|
3 095
|
|
Skattemessig fremførbart underskudd
|
21 764
|
-
|
-
|
|
Grunnlag utsatt skatt/(utsatt skattefordel)
|
25 735
|
5 675
|
3 095
|
|
Utsatt skatt/(utsatt skattefordel)
|
(7 206)
|
(1 589)
|
(867)
|
|
Avstemming av effektiv skattesats:
|
|||
|
Tusen kroner
|
2011
|
2010
etter prinsipp-endring
|
2010
før prinsipp-endring
|
|
Resultat før skatt
|
75 611
|
54 826
|
55 809
|
|
Forventet skattekostnad etter nominell sats 28%
|
(21 171)
|
(15 351)
|
(15 628)
|
|
Feil skattekostnad 2010
|
(332)
|
-
|
-
|
|
Effekt av ikke skattepliktig utbytte
|
27 286
|
5 320
|
5 320
|
|
Effekt av tilbakeført pensjonseffekt ført mot OCI
|
568
|
-
|
-
|
|
Effekt av ikke fradragsberettigede kostnader
|
(499)
|
(62)
|
(62)
|
|
Skattekostnad
|
5 852
|
(10 093)
|
(10 368)
|
|
Effektiv skatteprosent
|
7,7 %
|
18,4 %
|
18,6 %
|
